Raporda, soruşturmayla bağlantılı şirketlerin yurt içi ve yurt dışındaki hesaplarla gerçekleştirdiği milyarlarca liralık işlemler, yüksek tutarlı nakit girişleri ve şirketler arasındaki para transferleri mercek altına alındı.
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen soruşturmanın mali boyutuna ilişkin yeni ayrıntılar ortaya çıktı. Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından hazırlanan 168 sayfalık raporda, şüphelilerle bağlantılı olduğu değerlendirilen şirket ve kuruluşların finansal hareketleri ayrıntılı şekilde incelendi.Raporda özellikle yüksek tutarlı nakit yatırma ve çekme işlemleri, yurt dışından gelen dövizlerin kısa süre içerisinde başka hesaplara aktarılması ve şirketler arasındaki çift yönlü para hareketleri dikkat çekti.Güleryüz Kuyumculuk'ta 66,2 milyar liralık işlem hacmi
MASAK incelemesinde öne çıkan şirketlerden biri Güleryüz Kuyumculuk Turizm ve Otomotiv AŞ oldu.Şirketin 2017-2026 yılları arasındaki toplam bankacılık işlem hacminin 66 milyar 211 milyon lirayı aştığı belirlendi. Aynı dönemde şirket hesaplarına 17,26 milyar lira para girişi ve 18,32 milyar lira para çıkışı gerçekleşti.Raporda şirket hesaplarına nakit olarak yatırılan toplam tutarın 26 milyar 213 milyon liraya, nakit çekimlerin ise 4 milyar 415 milyon liraya ulaştığı bilgisine yer verildi.Sadece 2023 yılında 2 milyar 89 milyon liralık nakit yatırma ve 1 milyar 556 milyon liralık nakit çekme işlemi gerçekleştirildiği, 2024 yılında ise 1 milyar 417 milyon lira nakit yatırıldığı ve 826 milyon lira çekildiği kaydedildi.Suudi Arabistan ve BAE'ye milyarlarca liralık transfer
MASAK raporunda İstanbul Hisar Turizm ve Ticaret AŞ'nin yurt dışı bağlantılı para hareketleri de incelendi.Şirketin Suudi Arabistan bağlantılı hesaplara 4 milyar 863 milyon lirayı aşan para çıkışı gerçekleştirdiği, aynı ülkeden yaklaşık 189 milyon liralık giriş olduğu belirtildi.Birleşik Arap Emirlikleri bağlantılı para çıkışının ise 3 milyar 163 milyon lirayı geçtiği, bu ülkeden gelen para miktarının yaklaşık 18 milyon lira olduğu kaydedildi.Raporda ayrıca ABD, İsrail, Özbekistan, Hindistan, Kazakistan, Fas, İspanya, İngiltere, Ürdün, Bosna Hersek, Sri Lanka, Endonezya, Almanya ve Arnavutluk'un da aralarında bulunduğu farklı ülkelerdeki hesaplara gerçekleştirilen transferlere yer verildi.1,3 milyar lira sermaye, sadece 34 bin liralık banka hareketi
İncelemede dikkat çeken bir başka şirket İstanbul Hisar Sağlık Yatırım ve Turizm Ticaret AŞ oldu.18 Kasım 2025 tarihinde kurulan şirketin sermayesinin 1 milyar 358 milyon 236 bin 351 lira olmasına rağmen MASAK kayıtlarında görülen toplam bankacılık işlem hacminin yalnızca 34 bin 176 lira seviyesinde kaldığı belirtildi.Şirketin brüt ve net satışlarının sıfır olduğu ve herhangi bir mal alış-satış kaydının bulunmadığı tespit edildi. Raporda, yüksek sermayeye rağmen aktif ticari faaliyetin görülmemesi “oldukça dikkat çekici” olarak değerlendirildi.Yurt dışından gelen milyonlarca doların hareketleri incelendi
Akdeniz Toros Et ve Et Mamulleri Sanayi ve Dış Ticaret AŞ'nin hesapları da MASAK incelemesine dahil edildi.Temmuz 2018'de FIDATO General Trading tarafından şirkete bir gün arayla 2,5 milyon dolar ve 2,6 milyon dolar gönderildiği, takip eden gün ise hesaptan farklı işlemler halinde toplam 5,1 milyon dolara ulaşan nakit çekimler gerçekleştirildiği belirtildi.12 Ocak 2017 tarihinde Shanghai Omega FZE kaynaklı 2 milyon 365 bin doların hesaba girdiği ve ertesi gün buna yakın miktarda nakit çekildiği kaydedildi.26 Eylül 2019'da ise FIDATO'dan gelen 2 milyon 250 bin doların dört gün sonra 1 milyon 800 bin dolarının İstanbul Hisar Turizm'e, 450 bin dolarının ise Çamlıca Basım Yayın'a gönderildiği tespit edildi.Yüksek nakit girişleri raporda dikkat çekti
İstanbul Hisar Turizm hesaplarında 2017-2024 yılları arasında gerçekleştirilen yüksek tutarlı nakit yatırma işlemleri de raporda yer aldı.25 Haziran 2024'te 2 milyon dolar, 31 Temmuz 2024'te 1,2 milyon dolar, 4 Ocak 2024'te 1 milyon dolar ve Aralık 2023'te farklı tarihlerde iki ayrı 1 milyon dolarlık nakit yatırma işlemi tespit edildi.MASAK raporunda özellikle 2024 yılında ortaya çıkan yüksek nakit girişlerinin kaynağının açıklığa kavuşturulması gerektiği değerlendirmesinde bulunuldu.“Kurbanlık ödemesi” açıklamalı transferler
Ümran Eğitim AŞ'nin hesap hareketlerinde de dikkat çeken işlemler belirlendi.Rapora göre 1 Haziran 2026 tarihinde Mehmet Toktaş'a “46 Büyükbaş Kurbanlık Ödemesi” açıklamasıyla 9 milyon 300 bin lira gönderildi. Para ertesi gün “yanlış para transferi” açıklamasıyla şirket hesabına iade edildi.Ardından aynı tutarın Ahmet Seven'e “Müstahsil 46 Büyükbaş Kurban Ödemesi” açıklamasıyla gönderildiği tespit edildi.MASAK kayıtlarında Ümran Eğitim AŞ'nin 2017-2026 döneminde 1 milyar lirayı aşan para girişinin yanı sıra yüz milyonlarca liralık para çıkışının bulunduğu belirtildi.Vakfın işlem hacmi 567 milyon liraya yaklaştı
Soruşturmayla bağlantılı olarak incelenen Gümüşsoy Sevim Kuran Okutma Vakfı'nın 2017-2026 yılları arasındaki bankacılık işlem hacminin yaklaşık 567 milyon liraya ulaştığı kaydedildi.Raporda vakıf hesaplarına nakit veya “bağış” açıklamasıyla gelen bazı paraların daha sonra çeşitli şirketlere yüksek tutarlı transferlerle gönderildiği belirtildi.Vakıftan Ümran Eğitim'e 142 işlemde yaklaşık 52,1 milyon lira, Yavuzlar Grup İnşaat'a ise 83 işlemde yaklaşık 38,9 milyon lira aktarıldığı tespit edildi.Şirketler arasında “yoğun bağlantı” tespiti
MASAK, Ümran Eğitim, Akdeniz Toros, Çamlıca Basım Yayın, İstanbul Hisar Turizm, Hisar Sağlık ve Gümüşsoy Sevim Kuran Okutma Vakfı başta olmak üzere incelemeye konu kuruluşlar arasında banka transferleri ve ticari kayıtlar bakımından yoğun bağlantılar bulunduğunu değerlendirdi.İncelenen şirketlerin önemli bölümünde özellikle 2020 sonrasında, daha belirgin şekilde ise 2022'den itibaren finansal işlem hacimleri ile mal alış-satış tutarlarında ciddi yükseliş yaşandığı belirtildi.Raporda yüksek nakit sirkülasyonu, kaynağının açıklığa kavuşturulması gerektiği değerlendirilen nakit girişleri ve bu tutarların kısa süre içerisinde farklı şirketlere aktarılması ortak özellikler arasında gösterildi.MASAK'ın değerlendirmesinde, kaynağından şüphe duyulan finansal işlemlerin organize bir çalışma sonucunda gerçekleştirilmiş olabileceği yönünde şüphe oluştuğu ifade edildi.Soruşturma çok yönlü sürüyor
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı, 13 Ağustos'ta yürütülen soruşturma kapsamında 49 şüpheli hakkında gözaltı kararı vermiş, şüphelilerden 33'ü yakalanmıştı.Soruşturmanın “suç örgütü kurma ve yönetme”, “suç örgütüne üye olma”, “suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerini aklama”, “kamu kurum ve kuruluşları zararına dolandırıcılık” ve “Vergi Usul Kanunu'na muhalefet” suçlamaları kapsamında yürütüldüğü bildirilmişti.Soruşturmada yer alan iddialar ve MASAK raporundaki tespitlere ilişkin adli sürecin devam ettiği, şüpheliler hakkındaki kesin hukuki değerlendirmenin yargılama sonucunda ortaya çıkacağı belirtiliyor. 
